Aan de gemeenteraad is voor het zomerreces de Informatiebrief kaders Programmabegroting 2024 toegezonden. De informatiebrief was inclusief de uitkomsten van de Meicirculaire 2023 Gemeentefonds. De gepresenteerde kaders vormen de basis. In de onderstaande tabel is het saldo gepresenteerd
Bedragen x € 1.000 (-/- = voordelig) | ||||
Financiële doorkijk na Informatiebrief Kaders 2024 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Omschrijving | ||||
Stand Informatiebrief kaders Begroting 2024-2027 | 232 | -585 | 2.560 | 1.110 |
Besluit gemeenteraad Economische samenwerking DB | 50 | 50 | 50 | |
Besluit gemeenteraad Beheerskosten startersleningen | 10 | 10 | 10 | 10 |
Gecorrigeerd resultaat na Informatiebrief | 292 | -525 | 2.630 | 1.120 |
Het besluit van de gemeenteraad voor de Economische samenwerking Duin- en Bollenstreek en de beheerskosten startersleningen waren niet opgenomen in de informatiebrief kaders Programmabegroting 2024.
AANPASSINGEN:
Na toezenden van de informatiebrief zijn er nog aanpassingen gedaan in de Programmabegroting 2024-2027
Bedragen x € 1.000 (-/- = voordelig) | ||||
Omschrijving aanpassingen | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Correcties Algemene uitkering Meicirculaire 2023 | -0 | 95 | -75 | 1.443 |
Indexering OZB | -326 | -326 | -326 | -326 |
Brede Spukregeling | -52 | -52 | -58 | -58 |
Nagekomen mutaties na Informatiebrief kaders 2024 | 72 | 96 | 218 | 518 |
Actualisatie afschrijving en Reserve kapitaallasten | -257 | 60 | 111 | 53 |
Aanpassingen Afvalstoffenheffing en Rioolrechten | -66 | -137 | -142 | -8 |
Nagekomen bijdrage Serviceorganisatie Zorg Holland Rijnland (SOZ) | 120 | 228 | 76 | -7 |
Jeugdzorg besparing | -500 | -500 | -400 | |
Totale aanpassingen | -509 | -536 | -696 | 1.215 |
Correcties Algemene uitkering Meicirculaire 2023
Bij het verwerken van de cijfers van de Meicirculaire 2023, genoemd in de Informatiebrief kaders Programmabegroting 2024, bleek dat enige mutaties niet correct waren verwerkt. Verder was de berekening van het voordeel in 2027 een nadeel. Het laatste jaar in de berekening sluit nu (helaas) ook meer aan bij de bedragen voor het zogeheten ravijnjaar 2026 voor de Algemene uitkering.
Indexering OZB
Gezien het positieve resultaat van de Programmabegroting 2024 is de stijging van de Onroerendzaakbelasting (OZB) beperkt gehouden. De opbrengsten stijgen in totaal met € 326.000 (6,4% van de geraamde opbrengsten 2023, inclusief de berekende OZB voor areaaluitbreiding). De stijging is lager dan de berekende inflatie.
Brede Spukregeling
De Specifieke uitkering versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026 (Brede Spukregeling) is verwerkt in de begroting. De Brede Spukregeling geeft uitvoering aan de Hoofdlijnen Sportakkoord II en het Gezond en Actief Leven Akkoord. Aangezien verscheidene activiteiten uit het sportakkoord (bijvoorbeeld sportbuurtcoaches) al werden uitgevoerd geeft dit jaarlijks een klein voordeel.
Nagekomen mutaties na Informatiebrief kaders 2024
Een aantal kleine wijzigingen en grotere wijzigingen bij verschillende thema's. Genoemd kunnen worden nog niet verwerkte gevolgen inflatie, onder meer voor budgetten college, griffie en raadvergoedingen en een aantal kleinere administratieve wijzigingen
Actualisatie afschrijving en Reserve kapitaallasten
Na vaststellen van de jaarrekening (en de informatiebrief kaders) zij de afschrijvingen kapitaallasten en de Reserve kapitaallasten nieuwe investeringen geactualiseerd.
Aanpassingen Afvalstoffenheffing en Rioolrechten
De uitgaven voor de verwerking van ons huishoudelijk afval stijgen fors. Daarnaast dalen de opbrengsten van de restfracties (o.a. oud papier). Door deze tegenvallers stijgt de afvalstoffenheffing. De rioolrechten blijven voor 2024 gelijk. De aanpassingen van de lasten en baten zijn verwerkt in de begroting.
Nagekomen ramingen Serviceorganisatie Zorg Holland Rijnland (SOZ)
Door het SOZ zijn nadere ramingen ontvangen.
Jeugdzorg besparing, risico Rijk
Door het Rijk wordt in het kader van de hervormingen van de jeugdzorg een pakket maatregelen ingevoerd die door de gemeenten als korting op Algemene uitkering op voorhand al waren toegepast. Dit komt te vervallen.
BEGROTINGSSALDO NA VERWERKEN VAN DE AANPASSINGEN:
Bedragen x € 1.000 (-/- = voordelig) | ||||
Financieel beeld op hoofdlijnen | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Saldo bij Informatiebrief kaders Programmabegroting 2024 | 292 | -525 | 2.620 | 1.120 |
Aanpassingen | -509 | -536 | -696 | 1.215 |
Saldo Programmabegroting 2024-2027 | -217 | -1.060 | 1.925 | 2.335 |